אנחנו שומעים הרבה על החזר מס הכנסה אבל לא תמיד מבינים מה זה אומר?
למה שהמדינה תחזיר לי חלק מהמיסים ששילמתי לה? מייד נבין הכל!
החזר מס הכנסה נובע משיטת הגבייה של המדינה או ליתר דיוק, רשות המיסים בישראל.
לכן, אם שיטת הגבייה אינה תואמת את הנעשה בפועל, מגיע לנו החזר מס הכנסה.
קיימות מספר שיטות לבקש החזר מס, עצמאית, ע״י איש מיקצוע או בעזרת מערכת אוטומטית כגון Finupp.
מה היא שיטת הגבייה של מס הכנסה?
טוב ששאלתם… חישוב המס אותו אנו צריכים לשלם נעשה לפי השכר שאנחנו מרוויחים.
במאמר זה נדבר על העובדים השכירים, מכיוון שאצל עובדים עצמאיים, יועץ המס/רואה החשבון עושים החזר מס הכנסה כחלק מסגירת שנה בכל שנה.
איך מחושב מס הכנסה?
סיבות לשינויים במס הכנסה אותו אנו צריכים לשלם
קיימות מספר סיבות עיקריות בגינם ייתכן וגובה מס ההכנסה החודשי שלנו יגדל או יקטן.
- עליה/ירידה בגובה השכר
- החלפת עבודה
- שחרור מצה״ל
- משכנתא
- אבטלה/חל״ת
- סיום תואר אקדמאי
- השקעה בני״ע
- הולדת ילדים
- ועוד…
סיבה נוספת היא נקודות זיכוי בגינם נהיה זכאים להטבות מס או שינוי בשכר אותו אנו מקבלים.
לדוגמא: ילד שנולד במהלך שנה קלנדרית (ינואר-דצמבר) יזכה את הוריו בנקודות מס רטרו על החודשים שקדמו ללידה.
בקרב עובדים שמקבלים משכורת גלובלית (שכר חודשי קבוע), השינויים הם בולטים כמו הנקודות שציינו מיקודם.
אך אצל עובדים שעתיים ו/או מקבלי עמלות השכר החודשי אינו קבוע ומס הכנסה לא יוכל לחשב את המס השנתי בגינם.
לכן הסיכויים שעובדים אילו יהיו זכאים להחזר מס הם גבוהים מאוד.
אז למה שיגיע לי החזר מס הכנסה?
או… סוף סוף הגענו לנקודה המעניינת!
בוא נתחיל בדוגמא כי ככה הכי קל להבין.
אם התחלתי לעבוד בחודש ינואר בשכר גלובלי חודשי בגובה 10k ש״ח, מס הכנסה מחשב את השנה לפי שכר זה, ומכאן שסך המס השנתי עבור 10k חלקי 12 חודשים הוא המס החודשי שאני צריך לשלם.
אבל… בחודש יולי קיבלתי העלאת שכר והחל מהמשכורת של יולי אני מקבל שכר גלובלי חודשי בגובה 12k.
מס הכנסה מחשב מסלול מחדש ואומר שסך המס השנתי עבור 12k חלקי 12 חודשים הוא המס החודשי שאני צריך לשלם.
אבל, זה לא היה השכר שלי בחודשים ינואר-יוני, לכן אהיה זכאי להפרש בעבור שישה חודשים באותה השנה.
חשוב מאוד לציין שיתכן גם מקרה הפוך שבו אני אהיה חייב כסף למס הכנסה, לכן לפני הגשת בקשה להחזר מס, חשוב מאוד לבצע בדיקה ראשונית שלי.
ניתן לבצע בדיקה במחשבון של רשות המיסים.
אז מגיע לי החזר מס הכנסה! איך אני מקבל אותו?
אחרי שביצעתי בדיקת זכאות להחזר מס הכנסה, אוכל להגיש בקשה באחת הדרכים הבאות:
- איש מקצוע (רואה חשבון) – לרוב ידרוש ממני 200-500 ש״ח בעבור פתיחת תיק ובנוסף 20%-30% מההחזר. לא היה החזר? שילמתי את עלות פתיחת התיק בלבד.
- באופן עצמאי – יעלה לי בזמן שלי ולא בהכרח אדע להשיג את ההחזר במלואו.
- החזר אינטרנטי – לדוגמא דרך חברת finupp בעלות של 9.5% מההחזר.
- החזר מס לחברי קהילת תרבות כלכלית – ביצוע בדיקה מקיפה ע״י בית השקעות בעלות של 9% מההחזר בלבד. לא היה החזר? לא אשלם דבר!
יחס אישי שעושה את ההבדל!
מעולם לא היה קל יותר להגיש החזר מס
תנו למומחים שלנו לעשות בשבילכם את כל התהליך עם יחס אישי ובמחיר הכי זול בארץ!
9% בלבד מגובה ההחזר!
לסיכום
שכירים חייבים לבצע בדיקה להחזר מס הכנסה בכל שנה קלנדרית, מכיוון שיש כל כך הרבה סיבות בגינם יהיו זכאים להחזר מס הכנסה.
לא ביצעתם בדיקה עד היום, לא נבון מצידכם, אבל… ניתן לבצע בדיקת מס הכנסה עד 6 שנים אחורה, ז״א שנכון לכתיבת מאמר זה, עדיין ניתן לבצע בדיקה עבור שנת 2014.
אז כל אחד מוזמן לבחור את הדרך שמתאימה לו.
שיהיה המון בהצלחה.
ליעוז אסא
יזם פיננסי טכנולוגי, בעל הכשרות בתחום הפיננסי ותואר ראשון B.Sc.
מרצה בבתי ספר ותוכניות מצויינות לתלמידי יסודי ועל יסודי, ומלמד על התנהלות כלכלית ויזמות.
אוהב מאוד לרשום מאמרים מקצועיים ומדריכים פיננסים (ניתן למצוא אותם בבלוג שלנו).
