רצף פיצויים ורצף קצבה הן שתי אופציות של שימוש מושכל בכספי פיצויי פיטורין, במקום למשוך אותם ולנצל אותם מיד. לכל אחד מהם יתרונות אחרים ומאפיינים שונים. בהתאם כדאי כמובן להכיר גם את האופציה של רצף פיצויים (שנקרא גם רצף זכויות / רצף מעסיקים) וגם את האופציה של רצף קצבה, וכך לקבל את ההחלטה הנכונה ביותר.
מהו רצף פיצויים ומהו רצף קצבה?
קיימות 2 אופציחות:
- האופציה הראשונה היא רצף פיצויים, והמהות שלה היא פשוט שמירת הסכום בקופה ע״מ לנצל אותו בתנאים טובים יותר לאחר פרישה מעבודה בעתיד.
- האופציה השנייה, רצף קצבה, מאפשרת לשנות את ייעוד הכסף: במקום להיעזר בו לאחר הפיטורין ועד למציאת העבודה הבאה, אפשר להעביר אותו לחיסכון הפנסיוני וליהנות ממנו לאחר הפרישה מעבודה והיציאה לפנסיה.
היתרון המשמעותי של רצף פיצויים ורצף קצבה
האם ניתן למשוך חלק מהכסף וחלק אחר לנצל לטובת רצף פיצויים או רצף קצבה?
באופן עקרוני אפשר להחיל רצף פיצויים ורצף קצבה גם על חלק מהפיצויים, ואת החלק האחר למשוך. יחד עם זאת יש גם הבדל משמעותי: במקרה של רצף קצבה, ניתן לבצע משיכה של החלק הפטור ואת היתרה החייבת ליעד לקצבה. לעומת זאת, במקרה של רצף פיצויים, משיכת חלק מהסכום מבטלת את האפשרות לקבל פטור ועל אותו חלק שנמשך ישולם מס בהתאם למס השולי.
האם ניתן לבצע רצף פיצויים או רצף קצבה בכל מצב?
רצף פיצויים אפשרי בתנאי שהאדם מוצא עבודה חדשה תוך שנה. אם בפרק זמן זה לא נמשכות ההפקדות לרכיב הפיצויים, החלת רצף הזכויות מבוטלת אוטומטית. רצף קצבה ניתן לבצע בכל מצב שבו כספי הפיצויים נמצאים בקופה לקצבה (אבל לא אם הם בקופת גמל הונית קוד – 4 למבינים).
האם ניתן להתחרט על השארת הכסף בקופה?
איך לבחור בין רצף פיצוים לרצף קצבה?
עומר אשכנזי מנכ״ל אג׳נדה
תודה רבה על כתיבת תוכן מעשיר לקהילת תרבות כלכלית!
